烟台北方安德利果汁股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
(资料图片)
专项说明
大华核字[2023]003175 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
烟台北方安德利果汁股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2022 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 烟台北方安德利果汁股份有限公司 2022 年度 1-4
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2023] 003175 号
烟台北方安德利果汁股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了烟台北
方安德利果汁股份有限公司（以下简称“安德利”）2022 年度财务报
表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股
东权益变动表以及财务报表附注，并于 2023 年 3 月 31 日签发了大华
审字[2023] 001506 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26
号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指
南第 2 号——业务办理（2023 年 2 月修订）》的规定，就安德利编制
的 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以
下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是安德利管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计安德利
大华核字[2023] 003175 号关联方资金占用情况的专项说明
内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对安德利实施
我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解安德
利 2022 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表
应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：烟台北方安德利果汁股份有限公司 2022 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
蔺自立
中国·北京 中国注册会计师：
袁人环
二〇二三年三月三十一日
编制单位：烟台北方安德利果汁股份有限公司 单位：元
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2022年期初占 2022年度偿还 2022年期末占
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
（不含利息） （如有）
现大股东及 非经营性占用
其附属企业
非经营性占用
小计 — — — — —
前大股东及 非经营性占用
其附属企业
非经营性占用
小计 — — — — —
总计 — — — — —
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编制单位：烟台北方安德利果汁股份有限公司 单位：元
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2022年期初往来 2022年度往来累计发 2022年度往来资金的 2022年度偿还累计 2022年期末往来资
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 利息（如有） 发生金额 金余额
烟台亨达水泥有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 - 4,056.00 4,056.00 - 应收货款 经营性往来
烟台亨力混凝土有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 - 5,304.00 5,304.00 - 应收货款 经营性往来
烟台养马岛安德利度假村有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 - 5,772.00 5,772.00 - 应收货款 经营性往来
烟台安德利房地产开发有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 - 403,392.45 403,392.45 - 应收货款 经营性往来
烟台安德利物业管理有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 25,782.50 25,782.50 - 应收货款 经营性往来
烟台安德利迎海花园酒店有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 28,737.00 28,737.00 - 应收货款 经营性往来
大股东及其附属
企业 烟台崑龙温泉有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 48,443.00 48,443.00 - 应收货款 经营性往来
烟台安德利建筑安装工程有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 预付账款 - 7,677,500.00 7,677,500.00 - 预付工程款 经营性往来
烟台帝斯曼安德利果胶股份有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 3,703,011.46 23,197,273.19 26,860,814.36 39,470.29 应收货款 经营性往来
烟台亿通生物能源有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他应收款 - 13,244.00 - 13,244.00 应收货款 经营性往来
烟台亿通生物能源有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 - 29,172.00 29,172.00 - 应收货款 经营性往来
烟台亿通生物能源有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 预付账款 - 12,110,163.28 12,080,163.28 30,000.00 预付货款 经营性往来
永济安德利果蔬汁有限公司 上市公司的附属企业 其他应收款 37,495,131.40 31,433,694.48 68,928,825.88 - 应收货款 经营性往来
烟台龙口安德利果汁饮料有限公司 上市公司的附属企业 其他应收款 - 36,109,707.90 36,109,707.90 - 应收货款 经营性往来
烟台安德利饮用水有限公司 上市公司的附属企业 其他应收款 26,745.30 26,745.30 应收货款 经营性往来
徐州安德利果蔬汁有限公司 上市公司的附属企业 其他应收款 - 133,337.40 133,337.40 - 应收货款 经营性往来
礼泉亿通果蔬汁有限公司 上市公司的附属企业 其他应收款 30,931,870.58 53,525,232.11 84,457,102.69 - 应收货款 经营性往来
其他应收款 - 54,018,784.94 54,018,784.94 -
上市公司的子公 大连安德利果蔬汁有限公司 上市公司的附属企业 应收货款 经营性往来
司及其附属企业 - 60,051,616.59 60,051,616.59 -
白水安德利果蔬汁有限公司 上市公司的附属企业 其他应收款 应收货款 经营性往来
安岳安德利柠檬产业科技有限公司 上市公司的附属企业 其他应收款 66,709,174.22 62,610,378.95 75,547,515.48 53,772,037.69 应收货款 经营性往来
烟台安德利果汁饮料有限公司 上市公司的附属企业 应收股利 58,354,879.24 58,354,879.24 应收股利 经营性往来
North Andre Juice (USA) INC. 上市公司的附属企业 应收账款 68,534,475.93 144,563,473.75 77,514,570.21 135,583,379.47 应收货款 经营性往来
Andre Juice Co.,ltd 上市公司的附属企业 应收股利 25,699,658.48 25,699,658.48 应收股利 经营性往来
Andre Juice Co.,ltd 上市公司的附属企业 其他应收款 357,411.28 132,748,566.38 123,489,107.53 9,616,870.13 应收货款 经营性往来
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编制单位：烟台北方安德利果汁股份有限公司 单位：元
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2022年期初往来 2022年度往来累计发 2022年度往来资金的 2022年度偿还累计 2022年期末往来资
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 利息（如有） 发生金额 金余额
烟台统利饮料工业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 92.80 1,873.40 1,966.20 - 应收货款 经营性往来
贵阳统一企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 - 310,887.50 310,887.50 - 应收货款 经营性往来
河南统一企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 20,902.86 638,602.97 659,505.83 - 应收货款 经营性往来
福州统一企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 120,819.60 244,050.40 364,870.00 - 应收货款 经营性往来
惠州统实企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 - 798,726.94 798,726.94 - 应收货款 经营性往来
山西统一企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 - 6,820.00 6,820.00 - 应收货款 经营性往来
统一商贸（昆山）有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 - 32,153.22 32,153.22 - 应收货款 经营性往来
南宁统一企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 - 808,499.54 787,819.75 20,679.79 应收货款 经营性往来
上海统一企业饮料食品有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 - 216,580.32 169,818.66 46,761.66 应收货款 经营性往来
泰州统实企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 159,302.88 2,295,179.92 2,392,305.30 62,177.50 应收货款 经营性往来
江苏统一企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 70,478.10 124,355.00 132,655.60 62,177.50 应收货款 经营性往来
昆山统实企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 - 910,834.62 813,507.72 97,326.90 应收货款 经营性往来
湛江统实企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 112,839.54 1,059,186.70 1,050,943.74 121,082.50 应收货款 经营性往来
杭州统一企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 13,397.18 1,231,171.70 1,113,668.88 130,900.00 应收货款 经营性往来
成都统实企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 63,765.90 1,033,010.00 951,438.40 145,337.50 应收货款 经营性往来
长春统一企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 42,038.26 579,165.59 445,173.30 176,030.55 应收货款 经营性往来
北京统实饮品有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 42,038.26 1,152,429.74 1,014,884.64 179,583.36 应收货款 经营性往来
其他关联方及其
济南统一企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 59,918.76 1,199,894.94 1,069,802.50 190,011.20 应收货款 经营性往来
附属企业
合肥统一企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 - 921,053.60 693,503.80 227,549.80 应收货款 经营性往来
新疆统一企业食品有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 39,825.72 655,480.51 384,981.96 310,324.27 应收货款 经营性往来
昆明统一企业食品有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 50,888.42 1,096,942.71 795,770.03 352,061.10 应收货款 经营性往来
重庆统一企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 37,613.18 743,009.46 428,561.54 352,061.10 应收货款 经营性往来
四川统实企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 - 2,184,261.75 1,808,412.73 375,849.02 应收货款 经营性往来
南昌统一企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 84,076.52 1,566,820.14 1,205,072.96 445,823.70 应收货款 经营性往来
长沙统一企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 84,076.52 1,512,501.05 1,123,746.58 472,830.99 应收货款 经营性往来
漳州统实包装有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 134,964.94 1,918,362.30 1,563,296.24 490,031.00 应收货款 经营性往来
广州统一企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 79,651.44 1,827,336.25 1,395,384.82 511,602.87 应收货款 经营性往来
武汉统一企业食品有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 84,076.52 2,474,498.12 1,995,200.21 563,374.43 应收货款 经营性往来
桂林紫泉饮料工业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 185,853.36 2,508,081.90 2,089,722.28 604,212.98 应收货款 经营性往来
陕西统一企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 其他应收款 30,000.00 - - 30,000.00 保证金 经营性往来
陕西统一企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 115,140.59 2,106,692.89 1,998,967.59 222,865.89 应收货款 经营性往来
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编制单位：烟台北方安德利果汁股份有限公司 单位：元
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2022年期初往来 2022年度往来累计发 2022年度往来资金的 2022年度偿还累计 2022年期末往来资
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 利息（如有） 发生金额 金余额
郑州统一企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 其他应收款 100,000.00 200,000.00 300,000.00 - 保证金 经营性往来
郑州统一企业有限公司 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 194,703.52 3,795,708.71 3,394,878.50 595,533.73 应收货款 经营性往来
UNI-PRESIDENT (THAILAND) LTD.（注1） 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 276,463.10 2,466,463.87 2,742,926.97 - 应收货款 经营性往来
BUSSAN FOOD MATERIALS CO.，LTD. 持有上市公司5%以上股份的法人的附属公司 应收账款 76,595,755.02 76,595,755.02 - 应收货款 经营性往来
总计 — — — 235,633,661.32 792,341,647.24 - 796,407,713.86 231,567,594.70 — —
注1：UNI-PRESIDENT (THAILAND) LTD.为持有本公司5%以上股份的统一企业股份有限公司的子公司。
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