关于山东沃华医药科技股份有限公司
(资料图片仅供参考)
一、内部控制审计报告
永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
永证专字（2023）第 310064 号
山东沃华医药科技股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了山东沃华医药科技股份有限公司（以下简称“沃华医药”）2022 年 12
月 31 日财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、
《企业内部控制用于指引》、
《企业内部控制
评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是沃华医药
董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制有效性发表审
计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有限制，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情
况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，沃华医药于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
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永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国•北京 中国注册会计师：
二〇二三年三月二十二日
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