近年来,高邮农商银行不断加强审计整改制度体系建设,着力构建审计整改督查全过程跟踪管理机制,推动审计发现问题全面有效整改。
推行一项制度,即审计整改“三种形态”的集中约见谈话制度。该行将审计中发现的问题性质分类为一般、较为严重、重大三种形态,分别由审计部门负责人对被审计单位进行集中约见谈话,协管领导对相关部门负责人和被审计单位进行集中约见谈话,“三长”对分管副行长、相关部门负责人和被审计单位进行集中约见谈话,就审计中发现问题逐条提出整改措施,限期落实整改。
出台两项办法,即《高邮农村商业银行审计问题整改销号管理办法》《高邮农村商业银行审计问题整改督查问责管理办法》。办法规范和细化了审计整改督查工作流程,明确被审计单位问题整改主体责任、审计部门问题与整改销号通报责任、业务管理部门督查协助整改责任、合规管理部合规系统管理责任、人力资源部绩效管理责任和纪检监察室违规处理责任、监事会办公室监评考量责任,推动审计问题全面有效整改。
落实三项举措,即下发整改通知、严肃追责、纳入考核。对审计发现的问题,向分管行长和条线部门下发《协助整改通知书》,促进立体化整改取得成效;对审计发现的重大问题或风险隐患,及时向行长室提交《管理建议书》《风险提示函》,向相关部门提交《核实处理函》,同步抄送监事会办公室以监评考核。综合运用积分管理、组织处理、纪律处分等手段,加大处罚力度,提高审计威慑力,将审计整改情况纳入支行和部室月度、年度考核,根据实际整改率进行考核认定,以考核促整改。
(许刚)
关键词: 高邮农商银行 审计整改督查 跟踪管理机制 农村商业银行